№ 4/2022

№ 4/2022

Nauk. pr. NDFI 2022 (4): 19–40https://doi.org/10.33763/npndfi2022.04.019

ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ

КУЗЬМІНСЬКА Ольга Едуардівна¹

¹ДННУ «Академія фінансового управління»
OrcID ID : https://orcid.org/0000-0001-6625-7528

Теоретичні передумови державного регулювання фінансового моніторингу

Розвиток глобальної інформаційної економіки актуалізує необхідність поглиблених досліджень в економічній сфері. Фінансовий моніторинг передбачає вжиття специфічних заходів у сфері запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та розповсюдження зброї масового знищення. Задля забезпечення дієвості та ефективності цих заходів важливо окреслити теоретичні засади фінансового моніторингу. У статті проаналізовано теоретичні передумови державного регулювання фінансового моніторингу. Уточнено значущість положень основних концепцій сучасної економічної думки при розбудові його системи фінансового моніторингу. Обґрунтовано доцільність дослідження теоретичних засад фінансового моніторингу в площинах глобальної економіки, державного регулювання економіки й інституціональних змін у національній економіці, стратегічних досліджень економічного розвитку, ризик-менеджменту, з урахуванням специфіки фінансової розвідки, її глобальності, предмета, об’єктів, методичного інструментарію. За результатами тематичного аналізу основних напрямів економічної думки уточнено теоретичні передумови фінансового моніторингу та ідентифіковано їхній вплив на розбудову антилегалізаційної сфери. Обґрунтовано визначення змісту державного регулювання фінансового моніторингу як системи, що охоплює форми, методи та засоби централізованої цілеспрямованої діяльності держави в антилегалізаційній сфері. До форм належать стратегічне планування, програмування та прогнозування. Доведено доцільність класифікації методів за групами економічного, правового та адміністративного регулювання.

Ключові слова:теорія, фінансовий моніторинг, державне регулювання, глобальна економіка, інституціоналізм

JEL: F36, F52, G18, H56, O57

Кузьмінська О. Е. Теоретичні передумови державного регулювання фінансового моніторингу / О. Е. Кузьмінська // Наукові праці НДФІ. - 2022. - № 4. - C. 19-40.

Оригінал cтатті українською мовою (cтор. 19 - 40)

Завантажити

Завантажень : 48

1. Castells M. Information Age: Economy, Society and Culture. Vol. I—III. Oxford: Blackwell Publishers, 1996–1998. 625 р. URL: deterritorialinvestigations.files.wordpress.com/2015/03/manuel_castells_the_rise_of_the_network_societybookfi-org.pdf.
2. Кастельс М. Інтернет-галактика. Міркування щодо Інтернету, бізнесу і суспільства : пер. з англ. Київ : Ваклер, 2007. 304 с.
3. Сорос Дж. Відкрите суспільство. Реформування глобального капіталізму / пер. з англ. К. Грицайчук, А. Пітик. Харків : Фоліо, 2018. 363 с.
4. Сорос Дж. Європейський Союз: дезінтеграція чи відродження? / пер. з англ. Н. Комарова. Київ : Дух і літера, 2015. 240 с.
5. Сорос Дж. Джордж Сорос про глобалізацію / пер. з англ. А. Фролкін. Київ : Основи, 2002. 173 с.
6. Сорос Дж. Криза глобального капіталізму. Відкрите суспільство під загрозою / пер. з англ. Р. Ткачук, А. Фролкін. Київ : Основи, 1999. 260 с.
7. Stiglitz J. E. Freefall: America, Free Markets, and the Sinking of the World Economy. New York : ‎ W. W. Norton & Company, 2010. 480 p.
8. Stiglitz J. E. Globalization and Its Discontents. New York : W.W. Norton, 2002. 249 p.
9. Адамовська В. С. Механізм державного регулювання економіки та вибір напряму економічної політики в сучасних умовах господарювання. Державне управління: удосконалення та розвиток. 2017. № 4. URL: www.dy.nayka.com.ua/?op=1&z=1063.
10. Болюбаш Є. А. Державне регулювання соціально-економічним розвитком територій: ретроспектива та сучасний контекст. Вісник Хмельницького національного університету. Економічні науки. 2020. № 6. С. 101–105. URL: www.doi.org/10.31891/2307-5740-2020-288-6-15.
11. Диха М. В. Система засобів економічного механізму державного регулювання соціально-економічних процесів. Актуальні проблеми економіки. 2016. № 5 (179). С. 20–29. URL: elar.khmnu.edu.ua/jspui/bitstream/123456789/5395/1/20-29.pdf.
12. Економічна теорія: закономірності, практика та сучасність / Е. М. Забарна, О. М. Козакова, Н. О. Задорожнюк та ін. Херсон : ОЛДІ-ПЛЮС, 2020. 412 с.
13. Корогодова О. О., Глущенко Я. І., Черненко Н. О. Державне регулювання економіки. Київ : НТУУ “Київський політехнічний інститут імені Ігоря Сікорського”, 2022. 62 с. URL: ela.kpi.ua/bitstream/123456789/48660/1/Korohodova_Hlushchenko.pdf.
14. Мочерний С. В. Економічна теорія. Київ : Академія, 2005. 640 с.
15. Папаіка О. О. Державне регулювання макроекономічного середовища: національні особливості та світовий досвід. Причорноморські економічні студії. 2018. Вип. 33. С. 11–16. URL: bses.in.ua/journals/2018/33_2018/4.pdf.
16. Сенишин О. С., Горинь М. О., Кундицький О. О. Державне регулювання економіки. Львів : Львівський національний університет імені Івана Франка, 2014. 334 с. URL: econom.lnu.edu.ua/wp-content/uploads/2016/10/PIDRUCHNYK_DERZHAVNE-REHULYUVANNYA-EKONOMIKY_Senyshyn-Horyn-Kundytskyy.pdf.
17. Білецька Л. В., Білецький О. В., Савич В. І. Економічна теорія (Політекономія. Мікроекономіка. Макроекономіка). Київ : ЦУЛ, 2009. 688 с.
18. Ожелевська Т. С. Економічна теорія та економічна реальність України: інституційна пастка. Економіка та держава. 2021. № 8. С. 98–104. URL: doi.org/10.32702/2306-6806.2021.8.98.
19. Чухно А. А. Економічна теорія : монографія : [у 2 т.] Київ : ДННУ “Академія фінансового управління”, 2010. Т. 1. 512 с. URL: afu.kiev.ua/getfile.php?page_id=454&num=1.
20. Buchanan J. M. Public Finance in Democratic Process: Fiscal Institutions and Individual Choice (The Collected Works of James M. Buchanan). Liberty Fund, 1999. 328 p. URL: www.amazon.com/Finance-Democratic-Process-Collected-Buchanan/dp/0865972206.
21. Williamson O. E. The economic institutions of capitalism: firms, markets, relational contacting. New York, 1985. URL: edisciplinas.usp.br/pluginfile.php/4869338/mod_resource/content/2/ETC1.PDF.
22. Keynes J. М. Essays in Persuasion. New York : CreateSpace Independent Publishing Platform, 2009. 208 p. URL: www.amazon.com/Essays-Persuasion-John-Maynard-Keynes/dp/1441492267.
23. Laffer A. Return to Prosperity: How America Can Regain Its Economic Superpower Status. 1st Ed. Threshold Editions, 2010. 336 p. URL: www.amazon.com/Return-Prosperity-America-Economic-Superpower/dp/1439159920.
24. Lucas R. E. Jr. Lectures on Economic Growth. Harvard University Press, 2004. 224 p. URL: www.amazon.com/Lectures-Economic-Growth-Robert-Lucas/dp/0674016017.
25. Marshall А. Principles of Economics (Great Minds). Revised Ed. Prometheus, 1997. 320 p. URL: www.amazon.com/Principles-Economics-Great-Alfred-Marshall/dp/1573921408.
26. Pigou A. The economics of welfare. Transaction Publishers, 1924. URL: oll.libertyfund.org/title/pigou-the-economics-of-welfare.
27. Samuelson P. A. Foundations of Economic Analysis, Enlarged Edition (Harvard Economic Studies). 2nd Ed. Harvard University Press, 1983. 604 p. URL: www.amazon.com/Foundations-Economic-Analysis-Enlarged-Harvard/dp/0674313038.
28. Sargent T. J. The Ends of Four Big Inflations. Inflation: Causes and Effects / ed by R. E. Hall. Chicago : University of Chicago Press, 1983. P. 41–98. URL: www.nber.org/system/files/chapters/c11452/c11452.pdf.
29. Friedman M. Quantity Theory of Money. Money / ed. by J. Eatwell, M. Milgate, P. Newman. London : The New Palgrave : Palgrave Macmillan, 1989. URL: doi.org/10.1007/978-1-349-19804-7_1.
30. Harrod R. F. An Essay in Dynamic Theory. The Economic Journal. 1939. Vol. 49, No. 193. Р. 14–33. URL: doi.org/10.2307/2225181.
31. Hansen A. H. Business Cycles and National Income. New York : W. W. Norton & Company, 1964. 744 p. URL: www.amazon.com/Business-Cycles-National-Income-Hansen/dp/0393334015.
32. Boyer R., Caillé A., Favereau O. Towards an Institutionalist Political Economy. Journal du MAUSS. 2008. September 9. URL: www.journaldumauss.net/?Towards-an-Institutionalist.
33. Coase R. M. The Nature of the Firm. Economics. 1937. Vol. 4, Iss, 16. Р. 386–405. URL: doi.org/10.1111/j.1468-0335.1937.tb00002.x.
34. North D. C. Institutions, Institutional Change and Economic Performance (Political Economy of Institutions and Decisions). 2nd Ed. Cambridge University Press, 1990. 159 p. URL: doi.org/10.1017/CBO9780511808678.
35. North D. C., Wallis J. J., Weingast B. R. Violence and Social Orders: A Conceptual Framework for Interpreting Recorded Human History. Reprint Ed. Cambridge University Press, 2012. 346 p. URL: www.amazon.com/Violence-Social-Orders-Conceptual-Interpreting/dp/1107646995.
36. Eucken W. The Foundations of Economics: History and Theory in the Analysis of Economic Reality. Springer, 2011. 366 p. URL: www.amazon.com/Foundations-Economics-History-Analysis-Economic/dp/3642773206.
37. Талер Р. Поштовх. Як допомогти людям зробити правильний вибір / пер. з англ. О. Захарченко. Київ : Наш формат, 2017. 312 с.
38. Tanzi V. Inflation, Lags in Collection, and the Real Value of Tax Revenue. Staff Papers (International Monetary Fund). 1977. Vol. 24, No. 1. P. 154–167. URL: doi.org/10.2307/3866540.
39. Tanzi V. Argentina: An Economic Chronicle. How one of the richest countries in the world lost its wealth. Jorge Pinto Books Inc, 2007. 164 р. URL: www.amazon.com/Argentina-Economic-Chronicle-Richest-Countries/dp/0979557607.
40. Bernstein P. L. Against the Gods: The Remarkable Story of Risk. Wiley, 1998. 400 р. URL: www.amazon.com/Against-Gods-Remarkable-Story-Risk/dp/0471295639.
41. Розвиток національної системи фінансового моніторингу / Т. І. Єфименко, С. С. Гасанов, О. Є. Користін та ін. Київ : ДННУ “Академія фінансового управління”, 2013. 380 с. afu.kiev.ua/getfile.php?page_id=450&num=13.
42. Абесінова О. К. Зарубіжний досвід організації фінансового моніторингу. Наукові праці НДФІ. 2021. № 4. C. 94–105. URL: doi.org/10.33763/npndfi2021.04.094.
43. Абесінова О. К. Внутрішні фактори розвитку державного фінансового моніторингу України. Наукові праці НДФІ. 2022. № 2. C. 126–136. URL: doi.org/10.33763/npndfi2022.02.126.
44. Кузьмінська О. Е., Абесінова О. К. Удосконалення нормативно-правового забезпечення фінансового моніторингу в Україні. Фінанси України. 2021. № 7. C. 108–126. URL: doi.org/10.33763/finukr2021.07.108.
45. Кузьмінська О. Е. Роль фінансового моніторингу як механізму протидії загрозам у сфері економічної безпеки України. Наукові праці НДФІ. 2021. № 4. C. 106–123. URL: doi.org/10.33763/npndfi2021.04.106.
46. Левицька С. О., Осадча О. О. Фінансовий моніторинг у первинній ланці його імплементації: гармонізація вітчизняної та міжнародної практики. Фінанси України. 2021. № 7. C. 93–107. URL: doi.org/10.33763/finukr2021.07.093.
47. Ловінська Л. Г. Розвиток фінансового моніторингу як науки у контексті євроінтеграції України. Фінанси України. 2022. № 11. C. 49–63. URL: doi.org/10.33763/finukr2022.11.049.
48. Порядок організації та координації роботи з перепідготовки та підвищення кваліфікації спеціалістів з питань фінансового моніторингу : затв. постановою Кабінету Міністрів України від 02.09.2020 № 777. URL: zakon.rada.gov.ua/laws/show/777-2020-%D0%BF#Text.
49. Стратегія економічної безпеки України на період до 2025 року : затв. Указом Президента України від 11.08.2021 № 347/2021. URL: www.president.gov.ua/documents/3472021-39613.
50. Національна економічна стратегія на період до 2030 року : затв. постановою Кабінету Міністрів України від 03.03.2021 № 179. URL: www.kmu.gov.ua/npas/pro-zatverdzhennya-nacionalnoyi-eko-a179.
51. Основні напрями розвитку системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення в Україні на період до 2023 року та план заходів щодо їх реалізації : затв. розпорядженням Кабінету Міністрів України від 12.05.2021 № 435-р. URL: zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-2021-%D1%80#Text.
52. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення : закон України від 06.12.2019 № 361-IX. URL: zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text.
53. Romer Р. The Trouble With Macroeconomics. New York University, 2016. 25 р. URL: paulromer.net/the-trouble-with-macro/WP-Trouble.pdf.
54. Миськів Г. В. Функціонування та розвиток кредитного ринку: дис. … д-ра екон. наук ; 08.00.08. Київ, 2016. 533 с.
55. Сучасні економіко-правові ризик-орієнтовані засоби регулювання розвитку ринку фінансових послуг : монографія / за ред. Н. М. Внукової, С. В. Глібка. Харків : НДІ ПЗІР НАПрН України, 2020. 304 с.